Odsetki od lokat bankowych jak każdy inny przychód podlegają opodatkowaniu. W związku z tym należy je pomniejszyć o należny podatek, ale także o poziom aktualnego wskaźnika inflacji. Dopiero po wykonaniu tychże czynności otrzymujemy rzeczywistą wartość zysku osiągniętego na lokacie.
Oprocentowanie lokat jako wskaźnik zysku
Warunki panujące na rynku produktów bankowych w ciągu ostatnich lat uległy pogorszeniu. Ucierpiały na tym między innymi same lokaty bankowe. Jeszcze kilka lat temu inwestorzy mogli cieszyć się oprocentowaniem lokat sięgającym około 5-6% w skali roku. Lokaty ranking październik 2014 pokazuje, że średni poziom oprocentowania lokat w roku 2014 wynosił już tylko 2,7%. Warto także pamiętać o tym, że im krótszy okres trwania umowy o depozyt środków, tym gorsze oprocentowanie oferują banki swoim klientom.
Najlepsza lokata – najwyższy dochód
Zadaniem, przed którym stawiamy lokatę jest po pierwsze ochrona oszczędności przed tzw. utratą siły nabywczej pieniądza. W skrócie mówiąc – przed działaniem inflacji. Chociaż średnie oprocentowanie lokat nie należy obecnie do wyjątkowo zachęcającego, przy niskiej inflacji ten typ inwestycji przynosi realne, pewne zyski inwestorom.
Samodzielne obliczenie zysku z lokaty jest możliwe. W obliczeniach musimy po pierwsze uwzględnić podatek od zysków kapitałowych w wysokości 19% kwoty odsetek. Warto pamiętać, że klient nie musi samodzielnie odprowadzać podatku do fiskusa. Zadanie to spoczywa na banku, w którym inwestor otworzył lokatę terminową. Od zysku na lokacie odlicza się także aktualny poziom inflacji. Dopiero takie obliczenie pozwala na określenie realnego zarobku osiągniętego dzięki lokacie.
Sposoby na najlepszą lokatę
W jaki sposób znaleźć tą najlepszą ofertą depozytów bankowych? Pomocny jest w tym względzie między innymi ranking lokat bankowych, który prezentuje najciekawsze oferty banków w danym przedziale czasu. Same banki okresowo oferują niekiedy nawet dwukrotnie wyższe oprocentowanie lokat niż to tradycyjne w ramach promocji skierowanych np. do nowych klientów. Bardziej atrakcyjne lokaty bankowe są niekiedy dostępne także w ramach sprzedaży wiązanej. O czym mowa? Chodzi np. o lokaty przeznaczone dla klientów, którzy otworzą w danym banku konto osobiste i zobowiążą się do przelewania na nie swojego wynagrodzenia.
Najlepsza lokata dla każdego może jednak oznaczać coś zupełnie innego. Choć większość inwestorów rozumie przez to najwyższy wskaźnik oprocentowania, w praktyce może być nieco inaczej. Niektóre lokaty bankowe nie mające wysokiego wskaźnika oprocentowania mogą wygrywać dodatkowymi atutami, np. możliwością wcześniejszego zakończenia depozytu, bez utraty zgromadzony dotychczas w ramach inwestycji odsetek od kapitału. Każdy bank oferuje nieco inną ofertę, które szczegóły sprawiają że termin lokaty bankowej może się nieco różnić w różnych instytucjach. Zasady inwestycji pozostają jednak niezmienne.